{"id":8973,"date":"2025-12-03T11:58:03","date_gmt":"2025-12-03T09:58:03","guid":{"rendered":"https:\/\/esghub.ro\/?p=8973"},"modified":"2025-12-03T12:05:23","modified_gmt":"2025-12-03T10:05:23","slug":"european-banking-authority-guidelines-on-esg-risk-management","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/esghub.ro\/en\/ghidul-autoritatii-bancare-europene-privind-managementul-riscurilor-esg\/","title":{"rendered":"European Banking Authority Guide on ESG Risk Management"},"content":{"rendered":"
Autoritatea Bancar\u0103 European\u0103 a publicat, pe 8 ianuarie 2025, Ghidul privind managementul riscurilor de mediu, sociale \u0219i de guvernan\u021b\u0103 (ESG), un document\u00a0 care schimb\u0103 modul \u00een care b\u0103ncile europene privesc sustenabilitatea.<\/div>\n
EBA a primit acest mandat direct din Directiva privind cerin\u021bele de capital (CRD), prin articolul 87a(5), care \u00eei cere s\u0103 defineasc\u0103 standarde minime \u0219i metodologii de referin\u021b\u0103 pentru identificarea, m\u0103surarea, managementul \u0219i monitorizarea riscurilor ESG, precum \u0219i con\u021binutul planurilor pe care institu\u021biile trebuie s\u0103 le elaboreze pentru a gestiona aceste riscuri \u00een raport cu obiectivele de reglementare europene privind clima \u0219i sustenabilitatea.<\/b><\/div>\n

Calendarul de aplicare a Ghidului<\/h2>\n
Ghidul se aplic\u0103 tuturor institu\u021biilor de credit din UE. ESG este tratat ca un set de factori care pot ac\u021biona ca driveri pentru toate categoriile clasice de risc, de la credit \u0219i pia\u021b\u0103, p\u00e2n\u0103 la opera\u021bional, reputa\u021bional, lichiditate, model de afaceri sau concentrare.<\/div>\n
Ghidul intr\u0103 \u00een aplicare la 11 ianuarie 2026, cu un an suplimentar pentru institu\u021biile mici \u0219i necomplexe, care vor trebui s\u0103 fie conforme cel t\u00e2rziu la 11 ianuarie 2027.<\/div>\n
\n
\n
\n
\n
\n
\n
\n
\n

ESG ca driver de risc pe termen lung<\/strong><\/h2>\n

EBA pleac\u0103 de la premisa c\u0103 schimb\u0103rile climatice, degradarea mediului, pierderea biodiversit\u0103\u021bii, tensiunile sociale \u0219i problemele de guvernan\u021b\u0103 modific\u0103 \u00een profunzime economia, iar aceste schimb\u0103ri se v\u0103d \u00een bilan\u021burile b\u0103ncilor sub form\u0103 de risc financiar. Institu\u021biile bancare ar trebui s\u0103 fie \u00een m\u0103sur\u0103 s\u0103 identifice, s\u0103 m\u0103soare \u0219i s\u0103 gestioneze riscurile ESG pe un interval lung, de minimum 10 ani.\u00a0 \u00cen aceea\u0219i logic\u0103 pruden\u021bial\u0103, ghidul cere b\u0103ncilor s\u0103 \u00ee\u0219i testeze rezilien\u021ba la \u0219ocuri generate de factorii ESG prin scenarii plauzibile, cu accent ini\u021bial pe riscurile climatice. Aceste scenarii trebuie s\u0103 se sprijine pe lucr\u0103rile unor organiza\u021bii interna\u021bionale, iar elementele tehnice vor fi detaliate \u00eentr-un document separat, dedicat exclusiv analizei de scenariu.<\/p>\n

Documentul EBA prezint\u0103 un cadru de lucru \u00een care o banc\u0103 este chemat\u0103 s\u0103 combine mai multe tipuri de abord\u0103ri pentru a-\u0219i \u00een\u021belege expunerea la riscuri ESG, abord\u0103ri care includ analize la nivel de expunere individual\u0103, evalu\u0103ri de portofoliu, analize sectoriale, metode de aliniere a portofoliului la traiectorii de tranzi\u021bie \u0219i exerci\u021bii de scenariu.\u00a0Institu\u021biile sunt \u00eencurajate s\u0103 \u00ee\u0219i consolideze infrastructura de date, folosind informa\u021bii din rapoartele de sustenabilitate ale clien\u021bilor, din ratinguri \u0219i scoruri ESG sau din surse publice. EBA las\u0103 spa\u021biu pentru diferen\u021be de abordare, con\u0219tient\u0103 c\u0103 practicile \u0219i datele evolueaz\u0103 rapid.<\/p>\n

Integrarea ESG \u00een guvernan\u021b\u0103 \u0219i strategie\u00a0<\/strong><\/h2>\n

Ghidul leag\u0103 direct guvernan\u021ba intern\u0103, strategia \u0219i managementul riscurilor ESG. Aceste riscuri ar trebui s\u0103 fie reflectate \u00een strategia institu\u021biei, \u00een evaluarea nevoilor interne de capital \u0219i \u00een aranjamentele de guvernan\u021b\u0103. ESG trebuie integrat \u00een cadrul obi\u0219nuit de management al riscurilor, \u00een politicile de credit \u0219i investi\u021bii, \u00een controalele interne \u0219i \u00een raportarea c\u0103tre conducere. Sustenabilitatea devine astfel un filtru suplimentar \u00een deciziile de business.<\/p>\n

Consiliul de administra\u021bie poart\u0103 responsabilitatea final\u0103 pentru existen\u021ba unor planuri concrete care s\u0103 abordeze riscurile provenite din tranzi\u021bia c\u0103tre o economie mai pu\u021bin intensiv\u0103 \u00een carbon \u0219i mai sustenabil\u0103. Aceste planuri trebuie cuantificate, s\u0103 includ\u0103 \u021binte intermediare \u0219i repere clare, iar progresul s\u0103 fie urm\u0103rit sistematic.<\/p>\n

Coeren\u021b\u0103 cu CSRD, CSDDD \u0219i ESRS<\/h2>\n

Ghidul este g\u00e2ndit \u00een continuitate cu restul arhitecturii europene de sustenabilitate. EBA face trimitere la CSRD, la Directiva privind due diligence-ul \u00een materie de sustenabilitate (CSDDD), la Recomandarea Comisiei privind finan\u021barea tranzi\u021biei \u0219i la standardele ESRS.\u00a0Institu\u021biile care raporteaz\u0103 deja \u00een baza CSRD sunt \u00eencurajate s\u0103 lucreze, pe c\u00e2t posibil, cu acelea\u0219i seturi de date \u0219i acelea\u0219i ipoteze \u0219i \u00een planurile prev\u0103zute de CRD, pentru a evita efortul dublu \u0219i mesajele contradictorii \u00eentre ceea ce comunic\u0103 pie\u021bei \u0219i ceea ce prezint\u0103 supervisorului pruden\u021bial. Recomandarea EBA este s\u0103 existe un singur proces intern, integrat, de planificare strategic\u0103 \u0219i de tranzi\u021bie, care s\u0103 acopere cerin\u021bele pruden\u021biale, de raportare, de due diligence \u0219i sectoriale.<\/p>\n

\u00centregul cadru este construit pe principiul propor\u021bionalit\u0103\u021bii. Strategiile, politicile \u0219i sistemele de management al riscurilor ESG trebuie calibrate la natura, amploarea \u0219i complexitatea activit\u0103\u021bii fiec\u0103rei institu\u021bii. Pentru b\u0103ncile mici \u0219i necomplexe, asta \u00eenseamn\u0103 un calendar mai lejer \u0219i un nivel de detaliu al analizelor adaptat dimensiunii lor. Chiar \u0219i institu\u021biile mici trebuie s\u0103 arate c\u0103 \u00een\u021beleg cum pot afecta factorii de mediu, sociali \u0219i de guvernan\u021b\u0103 portofoliul, capitalul \u0219i lichiditatea \u0219i c\u0103 aceast\u0103 perspectiv\u0103 este prezent\u0103 \u00een deciziile de zi cu zi.<\/p>\n<\/div>\n

photo credit: Unspalsh<\/em><\/p>\n<\/div>\n<\/div>\n<\/div>\n<\/div>\n<\/div>\n<\/article>\n

<\/div>\n<\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

Autoritatea Bancar\u0103 European\u0103 a publicat, pe 8 ianuarie 2025, Ghidul privind managementul riscurilor de mediu, sociale \u0219i de guvernan\u021b\u0103 (ESG), un document\u00a0 care schimb\u0103 modul \u00een care b\u0103ncile europene privesc sustenabilitatea. EBA a primit acest mandat direct din Directiva privind cerin\u021bele de capital (CRD), prin articolul 87a(5), care \u00eei cere s\u0103 defineasc\u0103 standarde minime \u0219i […]<\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":8974,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"iawp_total_views":10,"footnotes":""},"categories":[9],"tags":[],"class_list":["post-8973","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-noutati"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/esghub.ro\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/8973","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/esghub.ro\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/esghub.ro\/en\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/esghub.ro\/en\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/esghub.ro\/en\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=8973"}],"version-history":[{"count":3,"href":"https:\/\/esghub.ro\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/8973\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":8977,"href":"https:\/\/esghub.ro\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/8973\/revisions\/8977"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/esghub.ro\/en\/wp-json\/wp\/v2\/media\/8974"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/esghub.ro\/en\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=8973"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/esghub.ro\/en\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=8973"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/esghub.ro\/en\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=8973"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}